Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Покупка дома

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2018 году, пойдёт речь в статье.

Купленный дом

У кого есть право возвращать НДФЛ?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2018 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Рассчитываемся за купленный дом

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Получаем налоговый вычет

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Заполняем налоговую декларацию

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Вычисляем размер льготы

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Остались вопросы? Напишите ваш вопрос в форме ниже и получите развернутую консультацию юриста:

30 комментариев

  • Луиза

    Доброе время суток!мы с моим мужем недавно зарегистрировали наш брак. У меня двое детей (18 и 15 лет) от первого брака. Хотим продать квартиру мужа и купить дом. Дом оформляем на всех четверых. Официального места работы у меня нет. Дети учатся. Можем ли претендовать на возврат 13%? Или только муж? спасибо

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Налоговый вычет положен только тем, кто трудоустроен и платит НДФЛ.

      Ответить
  • Тамара

    брали кредит на покупку дома.дом оформлялся на два хозяина,дом продали как узнать и к кому обратиться,чтобы вернули 13%

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Обратитесь в региональный отдел налоговой службы.

      Ответить
  • Ольга

    Здравствуйте, у меня вопрос?
    я приобрела квартиру с земельным участком. 50% собственных средств и 50% за счет ипотеки.
    могу ли я в этом случае вернуть 13%?
    с какой суммы будет возврат с моих собственных средств или с полной стоимости квартиры?
    13 % выплачивается единой суммой, или частично (стоимость квартиры составила 1 200 000 руб )

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Вычет можно получить с уплаченных средств и процентов по ипотеке. В рамках установленных лимитов.

      Ответить
  • Галина

    В 2016 году построен дачный дом фирмой «Терем». В 2017 году дом оформлен в собственность. могу ли я в настоящее время получить 13% от покупки дома?

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      В 2018 году можете получить вычет, если соблюдены иные условия (размер НДФЛ, предел вычета, неиспользованное право).

      Ответить
  • Неля

    Здравствуйте ! Мы с мужем купили совместно жилье но зарегистрировали жилье на меня можем ли мы поделить налоговый вычет

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Да можете. Регистрация жилья на имя одного супруга не является основанием для отказа в признании собственности совместной.

      Ответить
  • Лилия

    мы купили дом в 2015 году…можно ли сейчас подать заявление на выплату

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Да, если не исчерпали лимит.

      Ответить
  • Татьяна Ивановна

    Мы с мужем купили в 2017 году дом с землёй в совместную собственность. Я уже использовала свои права ранее. Как теперь будет делиться вычет?

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Муж может получить вычет без ограничений.

      Ответить
  • Елена

    Добрый день!мы с мужем купили дом с землей в ипотеку,можем ли мы подать документы на возврат подоходного налога,если в 2008 он и я (еще не были женаты) возвращали за покупки квартир.

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Если не исчерпали сумму, то можете подавать. Супружеские отношения влияют на статус собственности — совместная. На само право получения вычета брак не влияет.

      Ответить
  • александр

    здраствуйте,подскажите пожалуста купили с супругой дом с участком оформили на меня 1/3 остальное на ребёнка на супругу получить можно?но устроена она офичално после покупки. да ещё дом и участок в СНТ

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Вычет можно будет получить только после того, как сумма уплаченного налога будет равна или более суммы запрашиваемого вычета. Долевое владение не подходит для оформления вычета супругом. В отношении ребенка — можно. Для супругов при запросе вычета за другого партнера необходимо совместное владение.

      Ответить
  • Никита

    Подскажите пожалуйста.
    При покупке дома я имею право на налоговый вычет как за покупку этого дома так и с уплаченных процентов по ипотеки. Вопрос в следующем. Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеки можно получить в конце расчетного года, а когда можно получить вычет за саму покупку дома?

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Вычет за покупку дома можно получить с начала следующего года, после того, в котором была совершена покупка (оформлено право собственности).

      Ответить
  • Алсу

    30.11.2017 года оформили ипотеку на дом с землёй, собственников два: я и муж, когда можно подавать документы на возврат налога и за какие года брать справки 2 ндфл

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Так как оформление произошло в 2017 году, то запрашивать возврат налога можно с 2018 года. Подготавливать декларации и другие документы следует за период, начиная с 2017 года. В случае если за один период не будет осуществлено полное возмещение, то можно подавать документы за последующие периоды (с 2019 года) до момента исчерпания суммы налога, предусмотренного для возврата.

      Ответить
  • Галина

    Добрый день! Скажите пожалуйста, на какие года мне нужно приготовить декларацию на получение 13% НАЛОГА ЗА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОМА 07.06.2016 г. , если я закончила свою трудовую деятельность в 20.11.2015 г. в связи с уходом на пенсию.

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Согласно Письму Министерства Финансов России № 03-04-05/6179 от 12.02.2015 года пенсионерам предоставляется льгота в плане получения вычета — право на перенос налогового вычета на предыдущий период. Т.е. при условии наличия трудовой деятельности вы можете получить вычет за 2014-2015 гг., если обратитесь в 2018 г.

      Ответить
  • Аноним

    Подскажите пожалуйста мы с мужем купили дом 2017году хочу подать на налоговый вычет. Могу я оформить весь на себя так как муж официально не работает. Заранее спасибо

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Только при условии оформления в совместную собственность. Право на вычет за супруга при покупке недвижимости в долевую собственность не установлено.

      Ответить
  • Аноним

    Муж официально не работает могу я подать на вычет за него и за себя. Покупка дома

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      В зависимости от того, в какую собственность приобретается дом. Если в совместную — можете, если в долевую — то только за себя.

      Ответить
  • Иван

    Здраствуйте подскажите пожалуйста мы с бывшей женой купили комнату за 610,часть мат капитал,часть наличные,могу ли я получить проценты за мат капитал,и за наличные,так как банк нам выдавал под проценты деньги при обналичивании мат капитала,и часть платили налом,официально отработал 5 месяцев с отчисленичми?и сколько действительна справка с работы по времени?

    Ответить
    • Дежурный Юрист

      Получение вычета допускается только с личных или кредитных средств. С суммы, которую вы оплатили в счет материнского капитала, вычет получить нельзя. Возврат возможен с суммы перечисленного налога. У справки НДФЛ нет срока действия.

      Ответить

Добавить комментарий