Содержание:
Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.
О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.
У кого есть право возвращать НДФЛ?
Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:
- покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
- желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
- право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.
Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.
Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.
Особенности предоставления вычета
В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.
- Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
- Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
- Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.
Когда в получении вычета может быть отказано
Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:
- покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
- на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
- земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
- земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.
Размер вычета
Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:
- основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
- дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.
Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.
Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.
Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.
Ограничения по получению процентного вычета
Существуют следующие ограничения:
- получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
- кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
- заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.
Необходимые документы
Документы для оформления налоговой льготы:
- заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
- декларация 3-НДФЛ;
- документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
- документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
- если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
- справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
- документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.
Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.
В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.
Порядок получения
Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:
- Через налоговую.
- Через работодателя.
Получение вычета в ФНС
В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.
Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.
Получение у работодателя
Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.
Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.
50 комментариев
Луиза
Доброе время суток!мы с моим мужем недавно зарегистрировали наш брак. У меня двое детей (18 и 15 лет) от первого брака. Хотим продать квартиру мужа и купить дом. Дом оформляем на всех четверых. Официального места работы у меня нет. Дети учатся. Можем ли претендовать на возврат 13%? Или только муж? спасибо
Дежурный Юрист
Налоговый вычет положен только тем, кто трудоустроен и платит НДФЛ.
Алексей
Налоговый вычет положение только работающим,но…так как по семейному кодексу супруги имеют совместные доходы,то работающий супруг может получить долю и за неработающего,для этого надо написать заявление о разрешении получить за вас деньги!
Тамара
брали кредит на покупку дома.дом оформлялся на два хозяина,дом продали как узнать и к кому обратиться,чтобы вернули 13%
Дежурный Юрист
Обратитесь в региональный отдел налоговой службы.
Ольга
Здравствуйте, у меня вопрос?
я приобрела квартиру с земельным участком. 50% собственных средств и 50% за счет ипотеки.
могу ли я в этом случае вернуть 13%?
с какой суммы будет возврат с моих собственных средств или с полной стоимости квартиры?
13 % выплачивается единой суммой, или частично (стоимость квартиры составила 1 200 000 руб )
Дежурный Юрист
Вычет можно получить с уплаченных средств и процентов по ипотеке. В рамках установленных лимитов.
Галина
В 2016 году построен дачный дом фирмой «Терем». В 2017 году дом оформлен в собственность. могу ли я в настоящее время получить 13% от покупки дома?
Дежурный Юрист
В 2018 году можете получить вычет, если соблюдены иные условия (размер НДФЛ, предел вычета, неиспользованное право).
Зарема
Здравствуйте, хотим купить дом стоимостью 2 млн, есть жилищный сертификат и мат капитал + наличка, мы имеем право на вычет 13% ?
Неля
Здравствуйте ! Мы с мужем купили совместно жилье но зарегистрировали жилье на меня можем ли мы поделить налоговый вычет
Дежурный Юрист
Да можете. Регистрация жилья на имя одного супруга не является основанием для отказа в признании собственности совместной.
Екатерина
Здравствуйте. Скажите может ли муж подать заявление? Я не работаю, а он работает только в отопительный сезон официально? И ещё дом оформлен на меня но покупался в браке.
Лилия
мы купили дом в 2015 году…можно ли сейчас подать заявление на выплату
Дежурный Юрист
Да, если не исчерпали лимит.
Татьяна Ивановна
Мы с мужем купили в 2017 году дом с землёй в совместную собственность. Я уже использовала свои права ранее. Как теперь будет делиться вычет?
Дежурный Юрист
Муж может получить вычет без ограничений.
Елена
Добрый день!мы с мужем купили дом с землей в ипотеку,можем ли мы подать документы на возврат подоходного налога,если в 2008 он и я (еще не были женаты) возвращали за покупки квартир.
Дежурный Юрист
Если не исчерпали сумму, то можете подавать. Супружеские отношения влияют на статус собственности — совместная. На само право получения вычета брак не влияет.
александр
здраствуйте,подскажите пожалуста купили с супругой дом с участком оформили на меня 1/3 остальное на ребёнка на супругу получить можно?но устроена она офичално после покупки. да ещё дом и участок в СНТ
Дежурный Юрист
Вычет можно будет получить только после того, как сумма уплаченного налога будет равна или более суммы запрашиваемого вычета. Долевое владение не подходит для оформления вычета супругом. В отношении ребенка — можно. Для супругов при запросе вычета за другого партнера необходимо совместное владение.
Никита
Подскажите пожалуйста.
При покупке дома я имею право на налоговый вычет как за покупку этого дома так и с уплаченных процентов по ипотеки. Вопрос в следующем. Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеки можно получить в конце расчетного года, а когда можно получить вычет за саму покупку дома?
Дежурный Юрист
Вычет за покупку дома можно получить с начала следующего года, после того, в котором была совершена покупка (оформлено право собственности).
Алсу
30.11.2017 года оформили ипотеку на дом с землёй, собственников два: я и муж, когда можно подавать документы на возврат налога и за какие года брать справки 2 ндфл
Дежурный Юрист
Так как оформление произошло в 2017 году, то запрашивать возврат налога можно с 2018 года. Подготавливать декларации и другие документы следует за период, начиная с 2017 года. В случае если за один период не будет осуществлено полное возмещение, то можно подавать документы за последующие периоды (с 2019 года) до момента исчерпания суммы налога, предусмотренного для возврата.
Галина
Добрый день! Скажите пожалуйста, на какие года мне нужно приготовить декларацию на получение 13% НАЛОГА ЗА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОМА 07.06.2016 г. , если я закончила свою трудовую деятельность в 20.11.2015 г. в связи с уходом на пенсию.
Дежурный Юрист
Согласно Письму Министерства Финансов России № 03-04-05/6179 от 12.02.2015 года пенсионерам предоставляется льгота в плане получения вычета — право на перенос налогового вычета на предыдущий период. Т.е. при условии наличия трудовой деятельности вы можете получить вычет за 2014-2015 гг., если обратитесь в 2018 г.
Аноним
Подскажите пожалуйста мы с мужем купили дом 2017году хочу подать на налоговый вычет. Могу я оформить весь на себя так как муж официально не работает. Заранее спасибо
Дежурный Юрист
Только при условии оформления в совместную собственность. Право на вычет за супруга при покупке недвижимости в долевую собственность не установлено.
Аноним
Муж официально не работает могу я подать на вычет за него и за себя. Покупка дома
Дежурный Юрист
В зависимости от того, в какую собственность приобретается дом. Если в совместную — можете, если в долевую — то только за себя.
Иван
Здраствуйте подскажите пожалуйста мы с бывшей женой купили комнату за 610,часть мат капитал,часть наличные,могу ли я получить проценты за мат капитал,и за наличные,так как банк нам выдавал под проценты деньги при обналичивании мат капитала,и часть платили налом,официально отработал 5 месяцев с отчисленичми?и сколько действительна справка с работы по времени?
Дежурный Юрист
Получение вычета допускается только с личных или кредитных средств. С суммы, которую вы оплатили в счет материнского капитала, вычет получить нельзя. Возврат возможен с суммы перечисленного налога. У справки НДФЛ нет срока действия.
Альбина
Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, могу ли я вернуть 13% от покупки дома с земельным участком в апреле 2018 года, при наличии справок 2-НДФЛ по февраль 2018 г, т.к. поменяла место жительства и работы.
Дежурный Юрист
Добрый день, Да, но в рамках лимита и размера уплаченного ранее НДФЛ.
Мария
Добрый день! Купили с мужем дом в 2017 году в совместную собственность, муж официально не работал. Я в декрете отпуске с 01.01.2017 года. Могу ли я получить выплату 13% на приобретённое имущество ?
Татьяна
Здравствуйте, хотим приобрести дом с участком по сертификату молодая семья и 50% за наличные. можем ли мы вернуть 13%. Нас пятеро и оформляться будет же на пятерых
Ольга
Могу ли я вернуть налоговый вычет за дом с землёй купленный в 2013г
Жанна
Здравствуйте! Мы с мужем купили дом в 2018 году, документы оформлены на меня, но мне сказали, что я могу написать заявление на долевую собственность, и получим мы 13% я и мой муж, мы оба работаем. У меня вопрос: Мы одну сумму 13 % от стоимости дома получим или каждый я 13% от стоимости дома и муж 13% от стоимости дома?
Жанна
Здравствуйте! Мы с мужем в браке купили дом, только собственник я, но мне сказали, что я могу написать в налоговой заявление на долевую собственность. У меня вопрос: 13 % от стоимости дома мы получаем каждый или вдвоем всего 13 % от стоимости дома.?Мы с мужем работаем. И как лучше разделить доли?
Анна
Добрый день! На момент приобретения дома (в 2018г.) муж был трудоустроен, имеет отчисления по НДФЛ за 2012-2018гг. Сейчас хотим подать заявление на возврат НДФЛ, но на данный момент он не трудоустроен. Возможен ли возврат?
Рафаэль
Могули я получить проценты от покупки дома с участком если приобретал без ипотеки и кредитов?
Анна
Добрый день! Купила дом с землей в СНТ, по документам жилое строение, могу ли я получить 13 %.
Марина
Здравствуйте. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет, если куплю квартиру у тёти?
Михаил
Добрый вечер купил дом в ипотеку у отца. бывает и такое. дом в залоге у банка могу ли я вернуть 13% .
Наталья
Купили дом в браке. Я не работаю, муж уволился месяц назад с одной работы и недавно устроился на другую. Может ли он получить выплату 13% от покупки дома?Дом оформлен на него.
Аноним
Скажите пожалуйста,могу ли я получить возврат процентов если официально я работаю только пол года,дом куплен на мат капитал и добавлены свои деньги,до этого я не работала!??
светлана
купили дом в 2010г работал с 2010-2013 года можно ли вернуть подоходный в 2020 году?
Оксана
Купила дом за счёт средств материнского капитала могу ли я рассчитывать на 13 % от покупки жилья
Екатерина
Здравствуйте. Скажите может ли муж подать заявление? Я не работаю, а он работает только в отопительный сезон официально? И ещё дом оформлен на меня но покупался в браке.
Добавить комментарий
Авторизуйтесь (необязательно):
ВКонтакте
Facebook
ОК